Taxation Assurance Groupe 💰 | Seraphin.be

Quelles taxes dois-je payer sur mon Assurance Groupe ?

  • Comprendre l'Assurance Groupe
  • Tout savoir sur l'Assurance Vie
Marguerite des Lauriers
Expert chez Seraphin
06/09/2019
Assurance VieAssurance GroupeTaxation

L’assurance groupe est une assurance souscrite par un employeur pour ses employés. Elle permet aux employés d’augmenter leur pension future. Ce type d’assurance vie est particulièrement intéressant pour sa fiscalité. En effet, que ce soit pour l’employeur ou pour les affiliés à l’assurance groupe, la taxation est très avantageuse. Elle peut en revanche être complexe à saisir. Seraphin prend le temps de vous expliquer comment fonctionne la taxation des assurances groupe.

Vous êtes employeur et vous souhaitez souscrire une assurance groupe pour vos salariés ?
Souscrivez dès maintenant une assurance groupe avec Seraphin !

L’assurance Groupe : c’est quoi ?

L’assurance groupe est une assurance mise en place par l’employeur pour ses employés sur la base d’un règlement assurance groupe. Elle permet aux employés de cotiser pendant leurs années travaillées à partir d’un montant fixe ou d’un pourcentage de leur salaire. Ce capital peut être touché une fois qu’ils atteignent l’âge de la pension légale. Il s'agit donc d'une pension complémentaire professionnelle.

Taxation Assurance Groupe : Comment ça marche ?

Il y a deux types de règles fiscales pour l’assurance groupe :

  • La déduction des cotisations
  • La taxation du capital

La déduction des cotisations : comment fonctionne la Taxation de l’Assurance Groupe pour l’employeur ?

L’employeur peut obtenir une déduction fiscale sur les primes de l'assurance groupe en les définissant comme charge professionnelle.

De plus, avec un même budget, le gain par l’assurance groupe est plus importante qu’avec une augmentation de salaire.

La Taxation Assurance Groupe sur le Capital ?

Le capital obtenu lors de votre pension est imposé selon différentes cotisations :

  • Cotisation de solidarité de 0 - 2 %
  • Cotisation maladie et invalidité (INAMI - Institut national d'assurance maladie-invalidité) de 3,55 %
  • Taux d’imposition variable

Assurance Groupe

Comment varie le Taux d’Imposition d’une Assurance Groupe ?

Une des variable est l’âge auquel vous demandez l’accès au capital de votre Assurance Groupe. Vous ne pouvez pas demander votre capital d'assurance groupe avant 60 ans.

Age de la demande de capital Taux d’imposition de l’Assurance Groupe
60 ans et pension légale 16.5 %
60 ans et pas de pension légale 20 %
61 ans et pension légale 16.5 %
61 ans et pas de pension légale 18 %
62-64 ans 16.5 %
65 ans 10 %
+ de 65 ans 10 % (et cela reste fixe)

A ce taux d'imposition variable selon l’âge, il faut ajouter la taxe communale. Cette taxe dépend de votre lieu d'habitation, elle est en moyenne de 7%.

Qui perçoit les Taxes sur l’Assurance Groupe en Belgique ?

Cet impôt est perçu par le service fiscal de votre région (Bruxelles, Flandre ou Wallonie).

Attention à la règle des 80 % : Selon cette règle, vous ne pouvez pas avoir une rente de pension supérieure à 80 % de votre rémunération régulière annuelle brut.

Augmentation de salaire ou Assurance Groupe : lequel est le plus intéressant ?

Entre une augmentation de salaire ou une assurance groupe, l'assurance groupe est le plus intéressant que vous soyez le preneur ou le bénéficiaire de l'assurance, notamment grâce à sa fiscalité très avantageuse. En effet, elle coûte moins chère à l'employeur et permet de gagner plus en étant moins taxé lors de la pension pour le salarié.

Vous voulez augmenter votre pension ? Si votre employeur n'a pas mis en place d'assurance groupe, vous pouvez prendre une assurance vie personnelle pour avoir un complément de revenu lors de votre pension.

Où trouver une Assurance Groupe ?

Vous voulez payer moins de taxe en prenant une Assurance Groupe ? Différentes compagnies d'assurance le propose comme AXA, Vivium ou encore Ethias. Vous pouvez aussi souscire via Seraphin, courtier digital en assurance, qui vous permet de souscrire rapidement et s'occupe de vous dénicher la meilleure offre pour votre entrepris.

Attention, seul l'employeur peut y souscire pour ses employés. Un employé ne peut pas y souscrire pour d'autres employés. De même, les indépendants ne peuvent pas souscrire à une assurance groupe mais peuvent prendre une assurance épargne pension pour bénéficier d'une taxation avantageuse, une PLCI, CPTI ou EIP.

{{ (questionAnswered) ? titleAnswered : titleUnanswered}}

En donnant votre avis sur cet article, vous nous aidez à améliorer nos services.


92% de clients satisfaits
Assurance Habitation

Très bon service, bon contact et efficacité !

Juriste

Articles similaires